预算计划过程

运营预算规划过程是一个全年的努力，反映了学院分配非资本财政资源的选择和优先事项。

中央预算

这一进程将于9月开始，届时本年度预算将成为五年预测的起点。推动预测的假设得到更新，包括入学数据、学费增长率、学院的捐赠回报和分配、教职员工工资增长，以及用于确定收入和支出增长的通货膨胀因素。一旦确定了五年的预测基线，就会建立更多的假设和/或新的举措的模型。5年的财务预测将在12月的会议上提交给管理委员会的财务委员会以及学院预算委员会(CBC)进行审查。该预测将进一步调整，然后在2月份董事会确定下一年的收入预算(包括学费、捐赠支出和其他收入)时再次进行审查。营业费用预算在部门费用预算确定后5月通过。预算周期在7月1日完成的运营预算上传到Banner后结束。

什么是预算集中:学费和杂费、财政援助、捐赠分配、入学(预计)、礼物、联邦和州支持、债务偿还、新举措。

部门预算

11月，负责财务和行政的副校长向所有部门发出预算通知信，邀请学术部门和行政办公室提交下一财年的预算申请。预算编制主要集中于非人事支出。当前的学术和行政部门预算成为下一年的基础预算。在12月和1月，各单位提交下一年的追加预算(长期预算和/或一次性预算)申请。在此期间，副主席将同各部门负责人会晤，了解增加资源的理由。如果一个部门没有提交预算请求，那么他们当前年度的预算将“前滚”成为下一年的预算。

一旦董事会制定了收入预算，预算主任和财务助理副总裁审查预算请求，并与总统的员工和各部门合作，确保支出与收入相匹配。最终确定的部门费用预算由预算主任编制，并经预算管理办公室和财务和行政副总裁审查，然后提交董事会5月会议批准和通过。

部门层面的预算是什么？特定于单位和/或项目的收入和费用。

职位预算

预算办公室和人力资源部门协同工作，维持薪金预算。在预算制定期间，学院各业务部门会与各自的副校长商讨增加或更改其同等全职职位的事宜。所有副总裁必须批准所有新的职位申请和职位修改。一旦副总裁批准，该部门必须联系人力资源部以获得在线职位申请表的访问权限。经理将提供新职位或职位调整的理由。人力资源部(HR)将提供薪酬和福利信息。

预算处和人力资源部在1月初以前收到下一年的所有人事预算申请，并将资料汇编成摘要。在预算编制周期期间，预算办公室、人力资源部和高级工作人员之间进行讨论，并根据需要和资金供应情况决定批准职位。最后的职位清单将提交给总统和主管财务和行政副主任审查，然后提交给管理委员会5月会议核可和通过。

资本预算(非经营性)

资本计划是斯沃斯莫尔学院的年度文件，它概最佳线上娱乐括了学院的设施和资本需求。它既是年度预测，也是项目的五年预测，按类别组织，并按重要性和依赖性顺序排列。设施和基本建设项目司在征求总统全体工作人员的意见后制定基本建设计划。管理委员会每年春天批准资本计划，作为学院整体预算批准过程的一部分。

资本计划包括什么?新建楼宇、楼宇及空间翻新、重大资讯科技项目(谘询ITS -资讯科技服务部)。